阿坝州红原县发展和改革局2022年度部门决算公开

阿坝州红原县发展和改革局分析报告
 
一、本单位经济社会发展情况分析
（一）经济发展情况。
2022年全县实现地区生产总值（GDP）204542万元，同比增长3.0%。其中第一产业实现增加值86887万元，同比增长5.0%，第二产业实现增加值11678万元，同比增长0.5%；第三产业实现增加值105977万元，同比增长2.4%，三产结构比由2021年42.2：5.5：52.3调整为42.5：5.7：51.8。
持续深化经济体制改革。深化“放管服”改革，纵深推进“一网通办”前提下“最多跑一次”改革，完成28个部门、10个乡镇电子证照的收集工作，一体化平台事项认领、发布率达100%。深化国有资产改革，推动国有资产保值增值。深化农村综合改革，建立健全农牧业社会化服务体系。同时，统筹推进教育、医疗等其他领域改革。
狠抓项目督查，有效推进固定资产投资。今年是历史同期重大项目投资额度最大、项目个数最多、开复工最快的一年。全县68个年度拟建重大项目开复工67个，开复工率98.5%，完成年度投资31.2亿元，投资完成率81.7%；完成资金支付26.2亿元，支付率84.1%，完成全社会固定资产投资同比增长20.8%（全州排名第一），项目建设呈现开复工快、进度快、资金支付快的“三快”态势。
以工代赈助推乡村振兴。实施红原县刷经寺镇2022年中央财政衔接资金以工代赈项目，项目总投资440万元（中央财政衔接资金（第一批）398万元，地方配套资金42万元）。截止10月，已完成项目总工程量的85%，85余名群众参与项目建设并从中受益，共计发放劳务报酬50余万元。实施红原县2022年以工代赈赈济模式创新拓展项目，总投资885万元（中央资金800万元），于9月19开工建设。培育新型农民，助力乡村人才振兴。按照“公益性基础设施建设+劳务报酬发放+就业技能培训+公益性岗位设置”综合赈济模式，提高群众稳定就业能力，拓展多元化增收渠道。推动组织振兴，建设美丽村庄。紧密结合项目建设实际，以坚强的党组织领导高效推进以工代赈工作。
善用援建资源，助力红原经济社会发展。围绕完善基础设施、改善人居环境、壮大富民产业、提升公共服务等规划核心任务，2022年浙江省、绵阳市和省内定点帮扶部门计划投入资金8703.5万元、实施帮扶项目55个，目前资金到位8577.756万元。截止10月，浙江援建项目完成资金拨付3153.71万元，资金拨付率为70%；绵阳援建项目完成资金拨付2721.75万元，资金拨付率为50.66%；省内定点帮扶项目38个已完工12个，已拨付到位资金数97.756万元。搭建农特产品供需对接平台，与援建方建立长期稳定的代销关系，成功帮助销售红原农畜产品1153.486万元。落实稳岗拓岗政策，帮助群众稳定就业、持续增收，帮助劳动力实现就业125人。开展乡村振兴、干部人才提能等系列专题培训11期，培训989人次。加大人才传帮带力度，温州市、绵阳市、定点帮扶单位59名干部在我县挂职交流，实现互补提升。大力拓展结对帮扶、交往交流渠道，签订结对协议39份，争取体制外帮扶资金和物资459万元。
加强监管调控、确保物价平稳。2022年，办理刑事案件价格认定25件，标的金额：64130920.18元。完成农产品成本调查工作，收集有效数据，为上级核算农产品成本提供依据。努力做好价格监测工作，针对阿坝县、马尔康市出现新冠疫情以及第5届雅克音乐季系列文旅活动期间，对生活物资进行日监测日报告，全方位掌握重要生活物资市场价格变动情况；对农贸市场、超市、药店等发放价格提醒告诫书，提醒各企业商户要做好明码标价，禁止价格欺诈、哄抬物价。上报各类主副食品价格周报36期、日报49期、月报10期。
全力保障全县粮食和物资储备安全。认真贯彻党中央、国务院扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务重大决策，落实粮食安全党政同责工作任务，坚守粮食安全底线，切实做好粮食和物资储备工作。专题学习习近平总书记关于粮食领域的重要讲话精神，及时开展粮食购销领域腐败问题专项整治自查自纠工作和“以案为鉴、以案促改、以案促治”专项活动，开展警示教育3次，制定问题整改方案、清单和措施，明确整改内容、时限、责任人，逐一进行整改销号，全力做好储备粮食安全保障和应急物资后勤保障，及时在“6·10”马尔康6.0级地震后发放各类抗震救灾物资1400多件。
（二）财政收支运行情况。
本单位本年度收入全年预算数为1,174.79万元，收入决算数为1,174.79万元，预算完成度为100.00%。本年度支出全年预算数为1,174.79万元，支出决算数为1,174.79万元，预算完成度为100.00%，
（一）部门收入、支出及结转结余情况。
分析本单位全年部门收入、支出和结转结余规模和结构，与上年决算对比情况，包括增减绝对值和幅度，可进行连续年度对比分析。
1．收入、支出和结转结余分资金来源、资金性质分析
按资金来源:本单位 本年度总收入为1,174.79万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为1,174.79万元，占比100.00%；政府性基金预算财政拨款收入为 0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入为0.00)万元，占比0.00%；上级补助收入为0.00万元，占比0.00%；事业收入 为0.00万元，占比0.00%；经营收入为0.00万元，占比0.00%；附属单位上缴收入为0.00万元，占比0.00%；其他收入为0.00万元， 占比0.00%。
按支出功能分类：本 年度总支出为1,174.79万元。其中：一般公共服务支出为513.11万元，占比43.68%；外交支出为0.00万元，占比0.00%；国防支出为 0.00万元，占比0.00%；公共安全支出为0.00万元，占比0.00%；教育支出为0.00万元，占比0.00%；科学技术支出为0.00万元，占 比0.00%；文化旅游体育与传媒支出为0.00万元，占比0.00%；社会保障和就业支出为57.21万元，占比4.87%；卫生健康支出为27.95 万元，占比2.38%；节能环保支出为0.00万元，占比0.00%；城乡社区支出为0.00万元，占比0.00%；农林水支出为533.68万元，占比 45.43%；交通运输支出为12.63万元，占比1.08%；资源勘探工业信息等支出为0.00万元，占比0.00%；商业服务业等支出为0.00万 元，占比0.00%；金融支出为0.00万元，占比0.00%；援助其他地区支出为0.00万元，占比0.00%；自然资源海洋气象等支出为0.00万 元，占比0.00%；住房保障支出为30.21万元，占比2.57%；粮油物资储备支出为0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算支出为0.00 万元，占比0.00%；灾害防治及应急管理支出为0.00万元，占比0.00%；其他支出为0.00万元，占比0.00%；债务还本支出为0.00万元， 占比0.00%；债务付息支出为0.00万元，占比0.00%；抗疫特别国债安排的支出为0.00万元，占比0.00%。
按支出性质：本单位 本年度基本支出为513.94万元，其中：人员经费支出为473.63万元，占比92.16%；公用经费支出为40.31万元，占比7.84%。本年度项 目支出为660.85万元，其中：基本建设类项目支出为502.75万元，占比76.08%。本年度上缴上级支出为0.00。本年度经营支出为0.00。 本年度对附属单位补助支出为0.00万元。
本年度年末结转结余为0.00万元。其中：一般公共预算财政拨款年末结转结余为0.00万元，占比0.00%；政府性基金预算财政拨款年末结转结余为0.00万元,占比0.00%；国有资本经营预算财政拨款年末结转结余为0.00万元,占比0.00%。
与上年对比：本单位本年度总收入为1,174.79万元，上年度总收入为1,879.67，差异为-704.88，主要原因为项目支出减少；；本年度总支出为1,174.79万元，上年度总支出为1,880.12万元，差异为-705.33万元，主要原因为项目支出减少；；本年度年末结转结余为0.00万元，上年度年末结转结余为0.00万元，差异为0.00万元。
2．收入、支出和结转结余分预算管理级次分析。比较不同预算管理级次间规模的差距（可用饼图）。
3．收入、支出和结转结余分功能分类科目及经济分类科目分析。
收入按功能分类科目分析：本 年度总收入为1,174.79万元。其中：财政拨款收入为1,174.79万元，占比100.00%；上级补助收入为0.00万元，占比0.00%；事业 收入为0.00万元，占比0.00%；经营收入为0.00万元，占比0.00%；附属单位上缴收入为0.00万元，占比0.00%；其他收入为0.00万 元，占比0.00%。
支出按功能分类科目分析：本 年度总支出为1,174.79万元。其中：一般公共服务支出为513.11万元，占比43.68%；外交支出为0.00万元，占比0.00%；国防支出为 0.00万元，占比0.00%；公共安全支出为0.00万元，占比0.00%；教育支出为0.00万元，占比0.00%；科学技术支出为0.00万元，占 比0.00%；文化旅游体育与传媒支出为0.00万元，占比0.00%；社会保障和就业支出为57.21万元，占比4.87%；卫生健康支出为27.95 万元，占比2.38%；节能环保支出为0.00万元，占比0.00%；城乡社区支出为0.00万元，占比0.00%；农林水支出为533.68万元，占比 45.43%；交通运输支出为12.63万元，占比1.08%；资源勘探工业信息等支出为0.00万元，占比0.00%；商业服务业等支出为0.00万 元，占比0.00%；金融支出为0.00万元，占比0.00%；援助其他地区支出为0.00万元，占比0.00%；自然资源海洋气象等支出为0.00万 元，占比0.00%；住房保障支出为30.21万元，占比2.57%；粮油物资储备支出为0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算支出为0.00 万元，占比0.00%；灾害防治及应急管理支出为0.00万元，占比0.00%；其他支出为0.00万元，占比0.00%；债务还本支出为0.00万元， 占比0.00%；债务付息支出为0.00万元，占比0.00%；抗疫特别国债安排的支出为0.00万元，占比0.00%。
4．本单位“三公”经费、会议费、培训费等重点经济分类支出分析，进行上下年对比，人均支出情况分析等。
支出按经济分类科目分析：三公”经费支出情况：本单位本年度“三公”经费支出决算数为16.50万元。其中:因公出国（境）费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算数为16.20万元，相比上年度增加6.28万元，主要原因为业务工作增加.；公务接待费支出决算数为0.30万元，相比上年度增加0.30万元，主要原因为业务工作增加。 本年度“三公”经费支出预算数为16.50万元，决算数为16.50万元，预算完成度为100.00%。 本年度因公出国（境）费人均支出为0.00万元，公务用车购置及运行维护费人均支出为0.81万元，公务接待费人均支出为0.02万元。会议费支出情况：本年度会议费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元；会议费人均支出为0.00万元。培训费支出情况：本年度培训费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元；培训费人均支出为0.00万元。
（二）部门收入、支出预决算对比情况。
本单位本年度收入的年初预算数为372.54万元，上年度收入的年初预算数为327.19万元，差异为45.35万元；存在差异的主要原因为人员经费调整。本年度支出的年初预算数为372.54万元，上年度支出的年初预算数为327.19万元，差异为45.35万元；存在差异的主要原因为人员经费调整。本年度收入调整预算数为1,174.79万元，收入决算数为1,174.79万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%。本年度支出调整预算数为1,174.79万元，支出决算数为1,174.79万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%。
（三）部门决算收入、支出和结余结转的特点和问题。
无
（四）针对本单位部门预算执行特点及存在问题提出对策建议。
无
（五）本单位预算绩效管理工作开展情况。
概述本单位预算绩效管理范围，绩效目标、执行监控、绩效自评等工作开展情况，存在的困难和问题及下一步改进建议。
......
三、本单位与预算支出相关的其他信息分析
（一）资产负债情况。
1．本单位资产负债信息分析：可分部门、单位类型、预算级次、资产负债信息具体构成及变动等进行分析（可列表），计算相关数据占总额的比重及变动趋势（可制作饼图和折线图）。
本部门无负债情况。
2．资产负债信息特点、存在问题以及相关对策建议。
本部门无负债情况。
（二）机构人员情况。
1．本单位机构基本情况，可进行连续年度对比，用折线图反映变动情况。
本单位本年度纳入本套决算编制范围的独立编制机构数共2个，比上年增加0个；独立核算机构数共2个，比上年增加0个。
2．本单位实有人数情况：可分人员性质（在职、离退休）、预算级次、单位类型等进行分析，可计算相关人数占总人数的比重，并进行连续年度分析（可制作饼图、折线图）。
按人员性质分析：本单位本年度年末实有人数为20人，比上年增加0人；年末实有离退休人数为35人，比上年增加0人。
按预算管理级次分析：阿坝州红原县。
按单位类型分析：行政单位：红原县发展和改革局；事业单位：红原县价格认证中心.；其中行政类事业单位：红原县价格认证中心；公益一类事业单位：无.；公益二类事业单位：无；生产经营类事业单位：无；暂未分类事业单位无；企业单位：无；其他单位：无。
按经费供给方式分析：本单位本年度一般公共预算财政拨款开支人员数为20人，占比100.00%；政府性基金预算财政拨款开支人员数为0人，占比0.00%；经费自理人数为0人，占比0.00%；
3．本单位一般公共预算财政拨款（补助）开支人员情况：可分人员性质、预算级次、单位类型等进行分析。
按人员性质分析：一般公共预算财政拨款占比100%。
按预算级次分析：阿坝州红原县。
按单位类型分析：政单位：红原县发展和改革局；事业单位：红原县价格认证中心.；其中行政类事业单位：红原县价格认证中心；公益一类事业单位：无.；公益二类事业单位：无；生产经营类事业单位：无；暂未分类事业单位无；企业单位：无；其他单位：无。
按经费供给方式分析：财政全额拨款。
4．本单位机构人员特点、存在问题及相关对策建议。
无
四、本单位部门决算管理工作。
（一）本单位当年部门决算工作情况总结。
在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等，严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上，建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。
（二）本单位部门决算工作下一步计划。
加强单位对部门决算工作的重视，让职工和领导都充分认识部门决算工作的重要性，了解部门决算是如实反映单位经济活动，与单位各项工作开展息息相关。
（三）对部门决算管理、软件及报表体系的意见和建议。
单位有行政、事业，原来都是作为一个单位进行决算，现在分为行政和事业两个单位决算，造成单位在编制决算时有部分数据不好统计和比较，希望还是按照以往年度的决算模式来进行单位决算。

附：
 
行政事业单位财务分析指标
 
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%=-44.15%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数=35.21
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%=67.59%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%=29.12%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%=3.29%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数=35.56
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数=4.50
 
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%
预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%=29.12%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%=3.29%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数=314,994.39
 
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%=100.00%

阿坝州红原县发展和改革局（汇总）