一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
红原县阿木乡人民政府是行政单位，执行行政单位会计制度，我乡下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。是独立核算的机构，是独立编报决算的单位。
（二）机构职能。
1．主要职能。
主要职责是：认真贯彻执行党和国家的各项方针、政策；负责辖区内的地区性、群众性、公益性、社会性工作；负责辖区内的城市建设和管理等工作；负责辖区内的维护稳定及社会治安治理工作，依照规定做好出租屋和外来暂住人员的管理工作；负责民事调解、法律服务工作，维护居民的合法权益；负责社区建设和管理，积极开展社区服务工作，发动和组织社区成员开展各类社区公益活动；负责拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社区文化、科普、体育、教育等工作；发展街道经济，管理街道资产；组织提供人才、科技、信息和其他各种服务，推动街道经济发展和维护市场经济秩序；负责计划生育、劳动就业和民事调解等工作；保障少数民族的权益。指导和帮助村民委员会和社区居民委员会搞好组织建设和制度建设以及群众自治；按照县人民武装部的要求做好人民武装工作；配合有关部门做好防汛、防风、防火、防震、抢险和防灾工作。向县人民政府反映居民群众的意见和要求，办理人民群众来信来访事项。承办县委、县府交办的其他事项。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
本单位本年度总收入为930.93万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为928.93万元，占比99.79%；其他收入为2万元，占比0.21%。
（二）部门财政资金支出情况。
2021年支出合计930.93万元，其中：一般公共服务支出为699.37万元，占比75.13%；文化旅游体育与传媒支出为5.00万元，占比0.54%；社会保障和就业支出为65.19万元，占比7.00%；卫生健康支出为30.28万元，占比3.25%；节能环保支出为9.70万元，占比1.04%；城乡社区支出为8.96万元，占比0.96%；农林水支出为64.45万元，占比6.92%；住房保障支出为47.98万元，占比5.15%。
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况。
我乡严格按照《预算法》及相关财经法规和政策编制本年度预算，严格控制编报质量，保证所有资金合法合规，严格按照相关规定进行预算编制。预算中基本支出，是用于保障我乡正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、培训费、会议费等日常公用经费。2021年绩效目标执行率96%以上完成度较好，2021年我乡及时公开部门预算、决算、绩效报告等，对预算编制进一步细化。
（二）执行管理情况。
我乡预算执行到位，严格按照预算管理进行支付并做到节能降耗，“三公”经费严格按照年初预算执行，预算数为14.20万元，决算数为14.20万元，预算完成度为100%，其中:公务用车购置及运行维护费支出决算数为14.20万元，相比上年度增加5.25万元，主要原因是因为我乡公务用车车辆维修维护费用增加；公务接待费支出决算数为0万元，相比上年度增加0万元。
（三）综合管理情况。
根据《会计法》《预算法》、《行政单位会计制》等法律和财政部及其省财政厅有关财务规章的规定，明确了单位经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等相关规定。按规定对本单位财务信息依法进行公开。
1.资产管理
由于现在的日常工作已逐步普及办公自动化，加快了办公设备淘汰更新，这就需要对固定资产进行年年清查盘点，使固定资产清查工作经常化、常态化，更好的从源头上对单位固定资产进行监控和管理。
2.单位内控管理
在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等，严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上，建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。
3.部门预算管理
严格按照综合预算原则。统一编制、统一管理、统筹安排资金，将我乡所有安排的各项支出纳入综合预算，确保预算全面、真实反映单位实际的收支情况，使所有收支活动纳入预算管理与监督的范围。
4.绩效管理
我乡领导高度重视绩效评价工作，成立了绩效评价工作领导小组，采取座谈等方式听取相关情况，检查基本支出、专项办公费、会议费等支出有关账目，收集整理相关资料，并对资料进行分析，形成评价结论。
（1）部门预算严格按照上级部门预算编制通知和有关要求，结合单位具体工作及县级相关规定编制，按时完成基础、项目报送工作，我乡预算按时在红原县门户网站公开。
（2）严格执行支出预算，“三公经费”本着节约、高效的原则严格控制支出。
（3）认真开展部门绩效评价工作，绩效评价规章制度逐渐健全;严格按照相关法律、法规进行会计核算，严格资金管理，专款专用，资金拨付严格按相关程序报批后支付。认真开展部门整体绩效评价工作，绩效评工作正逐步完善。
（四）整体绩效。
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年我乡项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益以及服务对象满意度等情况。
（五）结果应用情况
2021年我乡从收支执行，三公经费管理，预算管理，绩效管理等方面进行了详尽部门自评、21年预算绩效目标，项目预算绩效目标等均进行了公开，评价结果较好，对部门预算编制不够精准细化的问题将在后续工作中逐步改进。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据《红原县部门支出绩效评价指标体系》自查的分96分，总体评价较好。
（二）存在问题。
由于财政支出的多样性和复杂性，绩效评价指标体系设置难度大，即使可以量化，但实际操作中很多项目间缺乏可比性且指标本身也在逐步变化，需要逐步完善。
存在的问题:在平时工作推进过程中，缺乏技术人员进行专业指导及培训，工作推进存在一定困难，预算编制还需更加精准。
（三）改进建议。
1.通过各种途径加强绩效管理学习，科学合理编制预算，严格执行预算。
2.规范账务处理，提高财务信息质量。
红原县阿木乡人民政府办公室
2022年3月23日
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